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© 2010
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Banken: Ihr (bestes?) Rating nach Basel II
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Der Weg mit
uns zu
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Ihrem Kredit und |
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günstigen Zinsen.
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Wir begleiten Sie - auch abschnittsweise (ratingadvisory
[94,3kb]). |
Rating
Der Zahlenwert
zeigt das
Ausfallrisiko
für
die Bank an
Auswirkung
Ihre
Kreditmöglichkeit
und Ihre
Konditionen
Bankinternes
Rating
Quantität und
Qualität der
Prognosebasis
Einfluss
nehmen
durch Leistung,
mit Potentialen,
über die
Darstellung
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Was bedeutet
Rating nach Basel
II für Ihr Unternehmen?
Durch das ab 1.07.2004 verbindlich eingeführte bankinterne Rating
wird für jeden Kreditnehmer ein Zahlenwert als Rating
ermittelt.
Dieser Wert drückt die statistische Erwartung des Kreditinstituts
aus, mit welcher Wahrscheinlichkeit der so klassifizierte Kreditnehmer
("Adresse") innerhalb der nächsten
12 Monate ausfallen wird.
Ein kleiner Wert [1 oder A] steht für eine geringe und ein höherer Wert
für eine größere Ausfallwahrscheinlichkeit (= höheres Risiko des
Kreditinstituts). Es geht dabei immer um die
Fähigkeit eines Unternehmens zur
vollständigen und termingerechten
Rückzahlung seiner Verbindlichkeiten.
Welche Auswirkung hat das Rating für
Ihre(n) Kredit(e)?
"Zwischen der Einstufung im Risikoklassifizierungsverfahren
und der Konditionengestaltung sollte ein sachlich
nachvollziehbarer Zusammenhang bestehen."
Nachzulesen in Textziffer 42 des Schreibens I 4 - 44 - 5/2001 vom
20.12.2002 der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht
(www.bafin.de) an alle Kreditinstitute in der
Bundesrepublik Deutschland.
Diese Aufforderung der Banken-Aufsichtsbehörde hatte Weisungscharakter
und wird dadurch untermauert, dass der Abschlussprüfer
(Wirtschaftsprüfer, der die Bank überprüft) in seinem Prüfungsbericht u.a. darzulegen
hat, "ob die Ausgestaltung des Kreditgeschäfts des zu prüfenden
Kreditinstituts den hier formulierten Mindestanforderungen genügt." Tz.
95 des o.g. Schreibens. Mit ihrem Schreiben
vom 09.05.2005 hat die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht
diese Weisungen jedoch aufgehoben und das konkrete Verfahren dem
jeweiligen Kreditinstitut in eigener Verantwortung übertragen. Seither
werden nicht mehr bei allen Geldinstituten dieselben
Mindestanforderungen an die Kunden gestellt.
Gutes Rating:
Kredit und günstige Konditionen.
Mit dem bankinternen Rating nach Basel II
haben die Kreditinstitute nicht nur die Verpflichtung, Kreditkonditionen
in Relation zum Rating zu gestalten. Vielmehr haben die Kreditgeber die
Chance, ihre eigene Refinanzierung bei Kunden mit besserem Rating
kostengünstiger vorzunehmen. Sie werden diese Chance mit Sicherheit
nutzen!
Ungünstiges Rating:
Neukredit schwierig und Konditionen 'hart'.
Ein ungünstiges Rating führt im Umkehrschluss zu höherem
Refinanzierungsaufwand beim Kreditinstitut selbst und zwangsläufig zu
höheren Belastungen des Kreditnehmers oder gar zur Kreditverweigerung.
Wie funktioniert ein
bankinternes Rating?
Das bankinterne Rating ist ein Prozess der Informationsbeschaffung und
Wertung anhand statistischer Erfahrungen mit ähnlichen Kreditnehmern.
Hierfür ordnet jedes Kreditinstitut seine Kunden einem Segment ähnlicher
(Risiko-) Verhältnisse zu.
Die Informationen, die in den Ratingprozess einfließen, sind nach
Größenklassen der Unternehmen unterschiedlich umfangreich und setzen sich
zusammen aus
| quantitativen
(harten) Faktoren
wie z.B. direkt ablesbare Größen der Jahresabschlusszahlen sowie
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| qualitativen
(weichen) Faktoren
wie z.B. Unternehmenskonzept, Kostenrechnung, Finanz- und
Liquiditätsplanung, Unternehmenssteuerung, Unternehmensnachfolge.
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Die Wertung der Informationen erfolgt
bei den verschiedenen Kreditinstituten mit teilweise unterschiedlicher
Gewichtung. Die Verfahren zur
Ermittlung der Ratingnote werden nicht veröffentlicht.
Worauf können Sie als Kreditnehmer im Ratingprozess
Einfluss nehmen?
Sie könnten z.B.
| mit einem leistungsstarken Unternehmen gute quantitative Faktoren
(Jahresabschlusswerte) nachweisen;
|
| mit einem durchschnittlichen Unternehmen ausreichende
quantitative (harte) Faktoren belegen und zusätzlich Ihr
Leistungspotential
zeigen und die künftige Entwicklung darstellen;
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| Ihrem Kreditsachbearbeiter Informationen und begründete Argumente
vortragen, die ihm eine günstige(re) Bewertung in den qualitativen
(weichen)
Faktoren erlauben und so die Gesamtnote aufbessern. |
Wir helfen Ihnen gerne durch
professionelle Begleitung (ratingadvisory
[94,3kb]) und individuelle Beratung und
Unterstützung bei der Umsetzung Ihrer
Rating-Ziele. So wird das Ratingverfahren zum
Kommunikationsprozess zwischen Kreditnehmer und Kreditgeber.
| Wir erörtern Ihre eigene Bestandsaufnahme und bestimmen mit Ihnen
das
Rating-Ziel für Ihr Unternehmen.
|
| Wir binden Ihre vorhandenen Kapazitäten und Ihre heutigen
externen
Berater kostenbewusst in das Projekt ein.
|
| Wir kooperieren mit Ihrem Steuerberatungsunternehmen.
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| Wir ermitteln die quantitativen Faktoren und erstellen ein
erstes Jahresabschluss-Rating für die quantitativen Faktoren.
|
| Wir klären mit Ihnen bei Ihrer Bank deren aktuelle Rating-Kriterien
und
die weiteren Anforderungen sowie die aktuelle Sichtweise.
|
| Wir erstellen mit Ihnen die Unterlageninventur für die
qantitativen und qualitativen Faktoren.
|
| Wir erarbeiten den Aktivitätenplan für die noch nicht
vorhandenen oder nicht ausreichend qualifizierten Unterlagen mit Steuerung und
Umsetzung.
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| Wir bündeln die Arbeitsergebnisse zur
präsentationsfähigen Unterlage.
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| Wir begleiten und moderieren Ihre Bankgespräche
und werten sie gemeinsam mit Ihnen aus.
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| Unsere Beratung wird mit öffentlichen Zuschüssen zu
Ihren Gunsten subventioniert. mehr...
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Sprechen Sie uns an, wir sind für Sie bereit.
Nowicki
Steuerberatungsgesellschaft mbH & Co. KG
Hauptstr. 8, 28857 Syke
Dipl.-Finanzwirt
Bodo Nowicki
vereidigter Buchprüfer
Steuerberater und Rechtsbeistand
Tel.: 04242/9205-0
Fax: 04242/9205-10
Nowicki@DATEVnet.de
Wir wollen Sie und Ihr Unternehmen
zu einem "optimierten Rating"
führen. Es geht um Ihren
guten Ruf - um Ihren Kredit :
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